ВИРІШЕННЯ ОСНОВНОГО ФІНАНСОВОГО ПРОТИРІЧЧЯ ЗА СУЧАСНОГО СТАНУ РЕСУРСНОЇ БАЗИ БАНКІВ УКРАЇНИ
Анотація
Метою дослідження є знаходження варіанту вирішення основного фінансового протиріччя через моделювання впливу факторів на прибутковість банків. Методика дослідження. Для досягнення мети послідовно вирішуються завдання, пов’язані з теоретичною постановкою логічних узагальнень щодо варіантів вирішення фінансового протиріччя, а також аналізом ресурсів і стану ліквідності, ризиковості та стабільності банківської системи України. Використані методи дослідження охоплюють загальнонаукові та спеціальні підходи, основними з яких є: діалектика, аналіз та синтез, індукція та дедукція, логіка, узагальнення, аналіз коефіцієнтів, кореляційно-регресійний аналіз. Результати. Теоретичний аналіз викладених положень у статті дозволив сформулювати принципи вирішення фінансового протиріччя, які полягають у тому, що по-перше, ліквідність активів банків має бути забезпечена на достатньому нормативному рівні; по-друге, прибутковість має відповідати запланованим показникам, які досягаються за мінімального ризику; по-третє, використання залучених коштів має забезпечувати зростання рентабельності капіталу банків. Практична значущість результатів дослідження. Запропонована кореляційно-регресійна модель дозволяє прогнозувати прибуток банків на основі підстановки ймовірних значень рівня достатності регулятивного капіталу, нормативу достатності капіталу першого рівня, нормативу достатності основного капіталу, нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента, валютного ризику, коефіцієнта покриття ліквідністю за всіма валютами, коефіцієнта покриття ліквідності в іноземній валюті, коефіцієнта чистого стабільного фінансування. Розроблена модель є придатною для її використання з метою прогнозування приросту абсолютної ефективності банків України через урівноваження ліквідності, ризику та прибутковості в процесі знаходження рішення фінансового протиріччя.
Посилання
Гудзь Т. П. Теорія і методологія формування фінансової рівноваги підприємства: монографія. Полтава : ПУЕТ, 2018. 463 с.
Звєряков М. І., Звєряков О. М. Антикризове управління фінансовою стійкістю банку в умовах економічних дисбалансів: монографія. Одеса : ОНЕУ, 2015. 418 с.
Повод Т. М., Посаднєва О. М. Сучасні тенденції формування стабільної ресурсної бази банківської системи. Тенденції та перспективи розвитку менеджменту в умовах глобальних викликів: матеріали ІІІ Міжнародної науково-практичної конференції (30 травня 2024 р., м. Херсон – Кропивницький). 2024. С. 43–44.
Соколовська І. Формування депозитних ресурсів у контексті забезпечення стійкості банківської системи. Економіка та суспільство. 2024. Вип. 63. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-63-123
Гудзь Т. П., Гасій О. В., Педченко Н. С. Формування фінансових ресурсів комерційних банків України через залучення заощаджень домогосподарств на депозити. Наукові перспективи. 2025. № 2(56). С. 769–782. URL: http://dspace.puet.edu.ua/handle/123456789/14779
Шиндер О. В. Регіональні аспекти формування ресурсної бази комерційних банків. Економічний простір. 2008. № 18. С. 153–163.
Рябушка Л. Б., Пігуль Н. Г., Батанін В. Д. Особливості регулювання ліквідності банків в умовах воєнного стану. Бізнес Інформ. 2023. № 10. С. 276–285. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2023-10-276-285
Грудзевич У., Дребот Н. Аналіз ліквідності та прибутковості банківської системи України в умовах воєнного стану. Економіка та суспільство. 2023. Вип. 48. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-48-75
Гасій О., Скорба О., Рошко Н. Вплив інтернет-банкінгу та мобільних додатків на зручність та доступність банківських послуг для клієнтів в Україні. Економіка та суспільство. 2024. № 59. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-59-100
Деревянко Б. В. Окремі міркування про правове забезпечення інвестування у банківську сферу України. Правове регулювання фінансових послуг: національний, європейський, глобалізаційний виміри: матеріали науково-практичного круглого столу (Суми, 24 січня 2025 року). Суми : Сумський державний університет, 2025.
Нянько В., Нянько Л. Банківська система за воєнного стану та у післявоєнному відновленні України. Наукові записки Львівського університету бізнесу та права. Серія Економічна. Серія Юридична. 2022. № 35. С. 96–105. URL: https://zenodo.org/record/7643321
Гасій О. В., Гудзь Т. П., Соколова А. М., Шаповалов В. О., Кашкалда В. В. Оцінка фінансової стабільності банківської системи як інструмента забезпечення сталого розвитку економіки. Успіхи і досягнення в науці. 2025. № 2. С. 841–854. URL: http://dspace.puet.edu.ua/handle/123456789/14780
Лавренюк В. В., Журавльов О. С. Управління ліквідністю банків на макро- та мікрорівнях. Проблеми економіки. 2023. № 2(56). С. 213–223. https://doi.org/10.32983/2222-0712-2023-2-213-223
Волкова Н., Павленко О. Концептуальні підходи щодо удосконалення управління ресурсним потенціалом банку в умовах фінансової нестабільності. Економіка і організація управління. 2025. С. 44–52. DOI: https://doi.org/10.31558/2307-2318.2024.3.5
Khutorna M., Rudenko M., Nemish Yu., Kulinich T., Hasii O. The development of diagnostic tools for assessing the level of financial corporations’ stability by cascade approach. Financial and Credit Activity: Problems of Theory and Practice. 2021. Vol. 4(39). P. 109–120.
Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні: Постанова Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 р. № 368. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0841-01#Text
Національний банк України: офіційний сайт. URL: https://bank.gov.ua/ (дата звернення: 02.04.2025)
Hudz T. P. (2018). Teoriia i metodolohiia formuvannia finansovoi rivnovahy pidpryiemstva: monohrafiia [Theory and methodology of financial equilibrium formation of the enterprise: monograph]. Poltava: PUET, 463 p. [in Ukrainian].
Zvieriakov M. I., Zvieriakov O. M. (2015). Antykryzove upravlinnia finansovoiu stiikistiu banku v umovakh ekonomichnykh dysbalansiv: monohrafiia [Anti-crisis management of the bank's financial stability in conditions of economic imbalances: monograph]. Odesa: ONEU, 418 p. [in Ukrainian].
Povod T. M., Posadneva O. M. (2024). Suchasni tendentsii formuvannia stabilnoi resursnoi bazy bankivskoi systemy [Current trends in formation of a stable resource base of the banking system]. Tendentsii ta perspektyvy rozvytku menedzhmentu v umovakh hlobalnykh vyklykiv – Trends and Prospects for Management Development under Global Challenges: Proceedings of the III International Scientific and Practical Conference (Kherson – Kropyvnytskyi, May 30, 2024), pp. 43–44 [in Ukrainian].
Sokolovska I. (2024). Formuvannia depozytnykh resursiv u konteksti zabezpechennia stiikosti bankivskoi systemy [Formation of deposit resources in the context of ensuring the stability of the banking system]. Ekonomika ta suspilstvo – Economy and Society, no. 63. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-63-123 [in Ukrainian].
Hudz T. P., Hasii O. V., Pedchenko N. S. (2025). Formuvannia finansovykh resursiv komertsiinykh bankiv Ukrainy cherez zaluchennia zaoshchadzhen domohospodarstv na depozyty [Formation of financial resources of Ukrainian commercial banks through attracting household savings to deposits]. Naukovi perspektyvy – Scientific Perspectives, no. 2(56), pp. 769–782. Available at: http://dspace.puet.edu.ua/handle/123456789/14779 [in Ukrainian].
Shynder O. V. (2008). Rehionalni aspekty formuvannia resursnoi bazy komertsiinykh bankiv [Regional aspects of forming the resource base of commercial banks]. Ekonomichnyi prostir – Economic Space, no. 18, pp. 153–163 [in Ukrainian].
Riabushka L. B., Pihul N. H., Batanin V. D. (2023). Osoblyvosti rehuliuvannia likvidnosti bankiv v umovakh voiennoho stanu [Peculiarities of bank liquidity regulation under martial law]. Biznes Inform – Business Inform, no. 10, pp. 276–285. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2023-10-276-285 [in Ukrainian].
Hrudzevych U., Drebot N. (2023). Analiz likvidnosti ta prybutkovosti bankivskoi systemy Ukrainy v umovakh voiennoho stanu [Analysis of liquidity and profitability of Ukraine’s banking system under martial law]. Ekonomika ta suspilstvo – Economy and Society, no. 48. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-48-75 [in Ukrainian].
Hasii O., Skorba O., Roshko N. (2024). Vplyv internet-bankinhu ta mobilnykh dodatkiv na zruchnist ta dostupnist bankivskykh posluh dlia kliientiv v Ukraini [The impact of internet banking and mobile apps on the convenience and accessibility of banking services for clients in Ukraine]. Ekonomika ta suspilstvo – Economy and Society, no. 59. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-59-100 [in Ukrainian].
Derevianko B. V. (2025). Okremi mirkuvannia pro pravove zabezpechennia investuvannia u bankivsku sferu Ukrainy [Some considerations on legal support for investment in the banking sector of Ukraine]. Pravove rehuliuvannia finansovykh posluh: natsionalnyi, yevropeiskyi, hlobalizatsiinyi vymiry – Legal Regulation of Financial Services: National, European, and Global Dimensions: Proceedings of the Scientific and Practical Round Table (Sumy, January 24, 2025). Sumy: Sumskyi derzhavnyi universytet [in Ukrainian].
Nian'ko V., Nian'ko L. (2022). Bankivska systema za voiennoho stanu ta u pisliavoiennomu vidnovlenni Ukrainy [The banking system during martial law and postwar recovery of Ukraine]. Naukovi zapysky Lvivskoho universytetu biznesu ta prava. Seriia Ekonomichna. Seriia Yurydychna – Scientific Notes of Lviv University of Business and Law. Economic and Legal Series, no. 35, pp. 96–105. Available at: https://zenodo.org/record/7643321 [in Ukrainian].
Hasii O. V., Hudz T. P., Sokolova A. M., Shapovalov V. O., Kashkalda V. V. (2025). Otsinka finansovoi stabilnosti bankivskoi systemy yak instrumenta zabezpechennia staloho rozvytku ekonomiky [Assessment of the financial stability of the banking system as a tool to ensure sustainable economic development]. Uspikhy i dosiahnennia v nautsi – Achievements and Success in Science, no. 2, pp. 841–854. Available at: http://dspace.puet.edu.ua/handle/123456789/14780 [in Ukrainian].
Lavreniuk V. V., Zhuravlov O. S. (2023). Upravlinnia likvidnistiu bankiv na makro- ta mikroriavniakh [Liquidity management of banks at macro and micro levels]. Problemy ekonomiky – Problems of Economy, vol. 2(56), pp. 213–223. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-0712-2023-2-213-223 [in Ukrainian].
Volkova N., Pavlenko O. (2025). Kontseptualni pidkhody shchodo udoskonalennia upravlinnia resursnym potentsialom banku v umovakh finansovoi nestabilnosti [Conceptual approaches to improving the management of a bank’s resource potential in conditions of financial instability]. Ekonomika i orhanizatsiia upravlinnia – Economics and Management Organization, no. 3, pp. 44–52. DOI: https://doi.org/10.31558/2307-2318.2024.3.5 [in Ukrainian].
Khutorna M., Rudenko M., Nemysh Yu., Kulinych T., Hasii O. (2021). The development of diagnostic tools for assessing the level of financial corporations’ stability by cascade approach. Financial and Credit Activity: Problems of Theory and Practice, vol. 4(39), pp. 109–120.
Natsionalnyi bank Ukrainy. (2001). Instruktsiia pro poriadok rehuliuvannia diialnosti bankiv v Ukraini: Postanova Pravlinnia NBU vid 28 serpnia 2001 r. № 368 [Instruction on the procedure for regulating banking activities in Ukraine: Resolution of the NBU Board No. 368 dated August 28, 2001]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0841-01#Text (accessed April 2, 2025) [in Ukrainian].
Natsionalnyi bank Ukrainy: ofitsiinyi sait [National Bank of Ukraine: official website]. Available at: https://bank.gov.ua/ (accessed April 2, 2025) [in Ukrainian].
